首先是设计基础两个基础表：
1、现金流量的分类
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编号 |
分类名称 |
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1 |
经营活动产生的现金流量 |
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2 |
投资活动产生的现金流量 |
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3 |
筹资活动产生的现金流量 |
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4 |
汇率变动产生的现金流量 |
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5 |
其它 |
2、现金流量的项目明细
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现金流量编号 |
现金流量名称 |
现金流量类型编号 |
现金流量方向 (用来判断汇总时的计算方法) |
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101 |
销售商品、提供劳务受到的现金 |
1 |
1 |
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102 |
收到的税费返换 |
1 |
1 |
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103 |
收到的其它与经营活动有关的现金 |
1 |
1 |
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104 |
购买商品、接受劳务支付的现金 |
1 |
-1 |
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105 |
支付给职工以及为职工支付的现金 |
1 |
-1 |
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106 |
支付的各项税费 |
1 |
-1 |
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107 |
支付的其它与经营活动有关的现金 |
1 |
-1 |
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201 |
收回投资所收到的现金 |
2 |
1 |
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202 |
取的投资收益所收到的现金 |
2 |
1 |
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203 |
处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收到的现金净额 |
2 |
1 |
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204 |
收到的其他与投资活动有关的现金 |
2 |
1 |
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205 |
购建固定资产、无形之产和其他长期投资所支付的现金 |
2 |
-1 |
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206 |
投资所支付的现金 |
2 |
-1 |
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207 |
支付的其它与投资活动有关的现金 |
2 |
-1 |
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301 |
吸收投资所收到的现金 |
3 |
1 |
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302 |
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